❗ 🚩 Важно знать, что многие проверки проводятся случайным образом, но есть специфические факторы и действия, которые могут увеличить вероятность такой проверки. В этой статье мы рассмотрим, как можно минимизировать риск налоговой проверки и что делать, чтобы подготовиться к возможной инспекции.Зачем нужно избегать налоговых проверок?Хотя налоговые проверки являются стандартной процедурой для проверки соответствия налоговой отчетности требованиям закона, они могут отнимать много времени и ресурсов. Кроме того, если в процессе проверки обнаруживаются ошибки или нарушения, это может привести к штрафам и дополнительным выплатам. 

    Основные советы для избежания налоговых проверок 

    1. Ведите четкую и полную бухгалтериюНалоговые органы часто инициируют проверки на основе несоответствий или неполных данных в представленной отчетности. Важно вести аккуратный и полный учет всех финансовых операций. Используйте профессиональное бухгалтерское программное обеспечение и регулярно проверяйте свои финансовые записи на предмет ошибок. 

    2. Своевременно подавайте все налоговые декларацииОдним из самых надежных способов избежать проверки является своевременное и полное представление всех требуемых налоговых деклараций. Задержки в подаче или пропуски могут послужить красным флагом для налоговых органов. 

    3. 🚩 🚩 🚩 Избегайте "красных флагов" в отчетностиОдин из ключевых моментов, на который должны обратить внимание предприниматели для избежания налоговых проверок, — это избегание тех зон риска в финансовой отчетности, которые могут вызвать подозрения у налоговых органов. Вот более детальное рассмотрение этого аспекта: 

        3.1. 🚩 Необычные отклонения в расходах и доходахНаиболее очевидным фактором, привлекающим внимание налоговых органов, являются значительные и необъяснимые изменения в расходах или доходах. Например, если ваши расходы на бизнес-путешествия резко увеличиваются без видимой причины или ваши общие доходы вдруг упали, это может вызвать подозрения. Важно подготовить обоснования таких изменений и убедиться, что все транзакции правильно документированы. 

        3.2. 🚩 Высокие проценты развлекательных или представительских расходовРасходы на представительские нужды и развлечения могут легко стать предметом внимания налоговых служб, особенно если они выглядят несоразмерно большими по отношению к общему объему бизнеса. Налоговые органы могут расценивать чрезмерные затраты на такие цели как попытку уменьшить налогооблагаемую базу путем неправомерного увеличения расходов. Убедитесь, что вы можете документально подтвердить все такие расходы и обосновать их необходимость и релевантность для бизнеса. 

        3.3. 🚩 Соотношение наличных и безналичных операцийИспользование наличных денег в бизнес-операциях не является незаконным, но большой объем наличных транзакций может вызвать подозрения, так как такие операции сложнее отслеживать. Если ваш бизнес совершает много наличных транзакций, важно точно отслеживать и записывать каждую из них. Постарайтесь использовать безналичные методы платежей, которые легче верифицировать. 

        3.4. 🚩 Заемные средства и компенсации собственникамБольшие выплаты владельцам или заемные средства, которые не соответствуют стандартным рыночным условиям, могут быть интерпретированы как попытка вывести деньги из компании для уменьшения налоговой нагрузки. Убедитесь, что все такие транзакции сформулированы четко, выполнены по рыночным условиям и должным образом задокументированы. 

        3.5. 🚩 Перекрестные сделки и взаимозачетыСложные схемы перекрестных сделок или взаимозачетов между связанными компаниями могут быть использованы для искажения финансовых результатов и уклонения от налогов. Эти операции должны быть прозрачными, логически обоснованными и соответствовать всем правилам и нормам.Соблюдение этих принципов поможет снизить риск привлечения внимания налоговых органов и защитить ваш бизнес от потенциальных налоговых проверок. 

    4. Соблюдайте законодательство о кассовых операцияхДля предприятий, работающих с наличными, очень важно правильно регистрировать все кассовые операции и использовать контрольно-кассовую технику в соответствии с законодательством. Несоблюдение данных требований может стать причиной для проведения проверки. 

    5. Консультируйтесь с профессионаламиНанимайте квалифицированных бухгалтеров или налоговых консультантов, которые могут помочь вам оптимизировать налоговое планирование и гарантировать соответствие всем требованиям. Профессиональный совет может помочь избежать множества потенциальных ошибок и налоговых рисков. 

    6. Поддерживайте прозрачность и открытостьВ случае налоговой проверки важно сотрудничать с налоговыми органами и предоставлять всю запрашиваемую информацию. Прозрачность и открытость могут не только ускорить процесс проверки, но и снизить вероятность негативных последствий для вашего бизнеса. 

    💡 Заключение 

Хотя полностью исключить вероятность налоговой проверки невозможно, соблюдение вышеупомянутых рекомендаций поможет минимизировать этот риск. Управление налоговыми обязательствами требует внимания и дисциплины, но затраты времени и усилий окупаются стабильностью и безопасностью вашего бизнеса.

 Представляется, что в случае случайного перечисления денежных средств существует три возможных варианта их возврата: 

1) обратиться непосредственно к получателю средств (если есть информация о нем- например деньги отправлены по привязанному к банковскому счету телефону), при этом рекомендую сделать скриншоты обращения и ответов на них - они пригодятся в случае взыскания средства в судебном порядке. 

 2) обратиться в банковское учреждение, обслуживающее счет с которого были перечислены денежные средства - вам предложат заполнить заявление установленной формы (как правило у каждого учреждения свои бланки). 

 3) Обратиться в суд с исковым заявлением о взыскании неосновательного обогащения, так как случайное получение денежных средств образует на стороне получателя неосновательное обогащение. Основание для возврата - ст 1102 ГК РФ "Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса."

 Здравствуйте!

    Самый простой способ удалить запись в ЕГРЮЛ сведений о себе как о лице действующим без доверенности от имени юридического лица (то есть являющимся руководителем) – это направить в регистрирующий орган (ИФНС) заявление формы Р34001 - Заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц.
     Данная форма утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 11 февраля 2016 г. N ММВ-7-14/72@. 
     С данной формой можно ознакомиться и также скачать ее на сайте zhukoffcenter.ru в разделе Справочник – во вкладке полезные ресурсы -Форма Р34001. 
     Подпись заявителя на данной форме должна быть нотариально удостоверена. Заполненную надлежащим образом форму можно направить в адрес регистрирующего органа через нотариуса путем электронного направления документа, эта услуга платная, стоимость примерно 1000 руб., также документ можно подать самостоятельно в регистрирующем органе, а также отправить по почте. Способ направления через нотариуса является самым быстрым и удобным, но повторюсь эта услуга нотариуса является платной.
 

 Согласно Федерального закона от 28 марта 1998 г. N 53-ФЗ "О воинской обязанности и военной службе" гражданам, состоящим на воинском учете, выдается один из документов воинского учета:удостоверение гражданина, подлежащего призыву на военную службу (так называемое приписное свидетельство);военный билет (временное удостоверение, выданное взамен военного билета);справка взамен военного билета. 

 В соответствии с п. 30 Постановления Правительства РФ от 27 ноября 2006 г. N 719 "Об утверждении Положения о воинском учете"В целях обеспечения постановки граждан на воинский учет по месту работы (учебы) работники, осуществляющие воинский учет в организациях: 

 а) проверяют у граждан, принимаемых на работу, наличие и подлинность военных билетов (временных удостоверений, выданных взамен военных билетов), а также подлинность записей в них, наличие отметок в паспортах граждан Российской Федерации об их отношении к воинской обязанности, 

 б) заполняют учетные документы в соответствии с записями в документах воинского учета. При этом уточняются сведения о семейном положении, образовании, месте работы (подразделении организации) (учебы), должности, месте жительства или месте пребывания граждан, в том числе не подтвержденных регистрацией по месту жительства и (или) месту пребывания, другие сведения, содержащиеся в документах граждан, принимаемых на воинский учет; 

 в) разъясняют гражданам порядок исполнения ими обязанностей по воинскому учету, мобилизационной подготовке и мобилизации, установленных законодательством Российской Федерации и настоящим Положением, осуществляют контроль за их исполнением, а также информируют граждан об ответственности за неисполнение указанных обязанностей; 

 г) информируют военные комиссариаты об обнаруженных в документах воинского учета неоговоренных исправлениях, неточностях и подделках, неполном количестве листов, а также о случаях неисполнения гражданами обязанностей в области воинского учета, мобилизационной подготовки и мобилизации; 

 д) выдают гражданам, подлежащим воинскому учету и не имеющим регистрации по месту жительства и месту пребывания, а также гражданам, прибывшим на место пребывания на срок более 3 месяцев и не имеющим регистрации по месту пребывания, при принятии их на работу (поступлении в образовательную организацию) или увольнении (отчислении) их с работы (из образовательной организации) сведения по установленной форме для постановки на воинский учет по месту пребывания (учебы) в военных комиссариатах или органах местного самоуправления. 

 В случае неполучения Вами удостоверение гражданина, подлежащего призыву на военную службу, личное дело, на основании, документов, предоставленных учебным заведением, могло быть заведено и удостоверение могло быть оформлено, но не выдано.Но, даже в случае, если по каким-либо причинам личное дело не было оформлено, при поступлении в следующее учебное заведение или при трудоустройстве у вас будут требовать документ воинского учета, так ка это предусмотрено вышеназванными нормативно-правовыми актами.

 Согласно статья 199 ГК РФ исковая давность судом применяется только по заявлению стороны в споре. 

Под стороной в споре в данном случае понимается в первую очередь надлежащий ответчик. 

По общему правилу заявление о применении исковой давности, сделанное одним из соответчиков, не распространяется на других соответчиков, в том числе и при солидарной ответственности. Исключение из этого правила возможно при условии, что в силу закона или договора либо исходя из характера спорного правоотношения требования истца не могут быть удовлетворены за счет других соответчиков (например, в случае предъявления иска об истребовании неделимой вещи).Заявление третьего лица о пропуске срока исковой давности юридического значения не имеет, кроме случаев, когда после удовлетворения иска возможно предъявление ответчиком к третьему лицу регрессного требования или требования о возмещении убытков (данное правило предусмотрено п. 10 постановления Пленума ВС РФ от 29.09.2015 N 43). 

 Заявление о пропуске срока исковой давности может быть сделано в письменной форме (в виде ходатайства или в отзыве на исковое заявление) либо устно при подготовке дела к судебному разбирательству, непосредственно при рассмотрении дела по существу или в ходе судебных прений в суде первой инстанции, а также в суде апелляционной инстанции в случае, если суд перешел к рассмотрению дела по правилам производства в суде первой инстанции.Однако Суд может (вправе) отказать в применении исковой давности в качестве санкции за недобросовестное поведение ответчика, препятствовавшее своевременному обращению истца за судебной защитой. 

 ВАЖНО! Возможность защиты нарушенного права в судебном порядке зависит от соблюдения не только собственно срока исковой давности, но также десятилетнего срока, предусмотренного п. 1 ст. 181, п. 2 ст. 196 и абзацем вторым п. 2 ст. 200 ГК РФ. Этот срок также применяется судом лишь по заявлению стороны спора. 

 В том случае, если у кредитора имеются основания для реализации права путем односторонних действий во внесудебном порядке (зачет, безакцептное списание денежных средств, обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке и др.) применение которых за пределами срока исковой давности не допускается, должник не обязан предварительно или после совершения кредитором соответствующих действий направлять ему заявление о пропуске срока исковой давности. В таких случаях вопросы, связанные с применением исковой давности, разрешаются только судом при возникновении спора (это правило предусмотрено п. 18 постановления Пленума ВС РФ от 11.06.2020 N 6).